L'assurance vie
L’assurance-vie offre la possibilité de léguer la totalité de vos économies à un bénéficiaire de votre choix lors de votre décès. Ces fonds sont transmis hors succession et bénéficient d’avantages fiscaux significatifs, avec un abattement de 152 500€ par enfant et par bénéficiaire pour les cotisations versées avant 70 ans. À partir de cet âge, l’abattement fiscal est réduit à 30 500 euros pour tous les bénéficiaires. Il est essentiel de prendre en compte ces paramètres pour optimiser la transmission de votre patrimoine.
Plan d'épargne retraite (PER)
Jusqu’à 70 ans, le Plan d’Épargne Retraite (PER) présente une gamme complète d’avantages. La déductibilité des versements du revenu global combinée à une fiscalité successorale favorable en font un outil patrimonial particulièrement attractif. Cependant, après 70 ans, il est essentiel de considérer le barème successoral, car l’abattement de 30 500 € peut rapidement être épuisé. Il est crucial d’en tenir compte dans votre stratégie patrimoniale.
Donation exonéré via l'assurance vie
Faire une donation exonérée grâce à l’assurance vie est une stratégie financière avantageuse. Il vous est possible de faire un don exonéré en somme d’argent jusqu’à 31 865€ par enfant, petit-enfant ou arrière-petit-enfant. En plaçant cette somme sur une assurance vie à leur nom, vous optimisez votre transmission de patrimoine, tout en permettant à ce capital de fructifier dans les meilleures conditions.
